БОРЬБА С ОТМЫВАНИЕМ ДЕНЕГ И ФИНАНСИРОВАНИЕМ ТЕРРОРИЗМА

СТЕРЬЕР АДАМ

• Издательство: ИНФОР
• Год издания: 2024
• Переплет: ФОЛЬГИРОВАННЫЙ КАРТОН
• Формат: 165 х 235 мм
• Количество страниц: 210
• EAN: 9788382685176

Если вы сотрудник или владелец бухгалтерской конторы, эта книга может стать вашим рабочим инструментом. В публикации подробно рассматриваются обязательства, которые Закон о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма (AML) налагает на обязанные учреждения, в том числе: компании, предоставляющие бухгалтерские услуги, а также налоговые консультанты и аудиторы. Учтены изменения, внесенные в этот Закон в 2023 году, существенно расширяющие сферу его применения. Эти изменения касаются, в частности: объем обязательного применения мер финансовой безопасности, обязательное применение усиленных мер финансовой безопасности обязанными учреждениями, защита сотрудников или партнеров ответственного учреждения, которые анонимно сообщают о нарушениях правил борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, объем национальной оценки рисков, действия, за которые на бухгалтерию может быть наложено административное взыскание, расширение перечня учреждений, обязанных применять Закон, ведение Центрального реестра бенефициарных владельцев, предоставление другим организациям информации, имеющейся у Генерального инспектора финансовой информации, сотрудничество компетентных органов Польши с компетентными органами других стран ЕС, регулируемая деятельность компаний или трастов и деятельность в области виртуальных валют, некоторые определения (включая государство-член, бенефициарного владельца и политически значимых лиц). Исследование дополнительно содержит практические шаблоны документов, которые могут быть непосредственно использованы бухгалтерской службой для надлежащего выполнения обязательств, налагаемых Законом о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма (AML). Это: шаблон для оценки риска отмывания денег в бухгалтерской конторе, образец декларации клиента о занимании политически значимой позиции, образец внутренней процедуры противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, образец внутренней процедуры анонимного сообщения о нарушениях правил борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, образец уведомления Генерального инспектора финансовой информации о планируемой сделке, образец уведомления Генерального инспектора финансовой информации об обстоятельствах, которые могут указывать на подозрение в совершении преступления отмывания денег или финансирования терроризма. Руководство дополнено сводным текстом Закона о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД) с учетом последних изменений, вступивших в силу с 7 января 2024 года.

[Код предложения,93253A01428KS,9788382685176,2024-12-23 23:19:32]