<ул> <ли> Издательство: Инфор <ли> Год выпуска: 2022. <ли> Переплет: буклет <ли> Формат: 235x165 мм <ли> Количество страниц: 206

<р> В публикации подробно рассматриваются обязательства, которые Закон о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма (AML) налагает на обязанные учреждения, в том числе: компании, предоставляющие бухгалтерские услуги, а также налоговые консультанты и аудиторы. Учтены изменения, внесенные в этот Закон в 2021 году, существенно расширяющие сферу его применения. Эти изменения касаются, среди прочего: o объема обязательного применения мер финансовой безопасности, o обязательного применения усиленных мер финансовой безопасности обязанными учреждениями, o защиты сотрудников или партнеров обязанного учреждения, которые анонимно сообщают о нарушениях положения о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма, o объем национальной оценки рисков, о действиях, за которые могут быть наложены административные штрафы на бухгалтерию, о расширении списка учреждений, обязанных применять Закон, о ведении Центрального реестра выгодоприобретателей. Владельцы, о предоставлении информации, находящейся у Генерального инспектора финансовой информации, доступной другим лицам, о сотрудничестве компетентных польских органов с компетентными органами других стран ЕС, о регулируемой деятельности компаний или трастов и деятельности в области виртуальных валют, для изменения в некоторых определениях (включая государство-член, бенефициарного владельца и политически значимых лиц). В публикацию также вошли изменения, которые: o ввели возможность электронной доставки акта проверки и послепроверочного заключения в обязанное учреждение, o добавили нотариусов, ведущих реестры акционеров простых акционерных обществ, в каталог обязанных учреждений, o добавили простые акционерные общества в перечень лиц, обязанных сообщать информацию о бенефициарных владельцах; o предоставлены дополнительные полномочия прокурору, связанные с приостановлением операций или блокированием счета. Исследование дополнительно содержит практические шаблоны документов, которые могут быть непосредственно использованы бухгалтерской службой для надлежащего выполнения обязательств, налагаемых Законом о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма (AML). Это: o образец оценки риска отмывания денег в бухгалтерской конторе, o образец декларации клиента о занятии политически значимой должности, o образец внутренней процедуры в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, o образец внутренний порядок анонимного сообщения о нарушениях правил противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, образец уведомления Генерального инспектора финансовой информации о планируемой операции, образец уведомления Генерального инспектора финансовой информации об обстоятельствах, которые могут указывать на подозрение в совершении преступление отмывания денег или финансирования терроризма, образец удостоверения личности ответственного учреждения. Руководство дополнено сводным текстом Закона о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД) с учетом последних изменений, вступивших в силу в 2022 году.