ПРОТИДІЯ ВІДМИВАННЮ ГРОШІВ ТА ФІНАНУВАННЮ ТЕРОРИЗМУ

STERIOR ADAM

• Видавництво: ІНФОР
• Рік видання: 2024
• Палітурка: ФОЛЬГОВАНИЙ КАРТОН
• Формат: 165 х 235 мм
• li >Кількість сторінок: 210
• EAN: 9788382685176

Якщо ви працівник або власник бухгалтерії, ця книга може стати вашим робочим інструментом. У публікації детально розглядаються обов’язки, які Закон про протидію відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму (ПВК) покладає на зобов’язані установи, зокрема: компанії, що надають бухгалтерські послуги, а також податкові радники та аудитори. Враховано зміни, внесені до цього Закону у 2023 році, які значно розширюють сферу його застосування. Ці зміни стосуються, зокрема: обсяг обов'язкового застосування заходів фінансового забезпечення, обов'язкове використання зобов'язаними установами посилених заходів фінансового забезпечення, захист працівників або співробітників уповноваженої установи, які анонімно повідомляють про порушення законодавства про боротьбу з відмиванням коштів та фінансуванням тероризму, обсяг національної оцінки ризиків, діяння, за які на бухгалтерію може бути накладено адміністративне стягнення, розширення переліку установ, зобов’язаних застосовувати Закон, ведення Центрального реєстру бенефіціарних власників, надання іншим особам інформації, якою володіє Генеральний інспектор фінансової інформації, співпраця компетентних органів Польщі з компетентними органами інших країн ЄС, регульована діяльність для компаній або трастів і діяльність у сфері віртуальних валют, деякі визначення (включаючи державу-члена, бенефіціарного власника та політично відомих осіб). Дослідження додатково містить практичні шаблони документів, які можуть бути безпосередньо використані бухгалтерією для належного виконання зобов’язань, покладених Законом про протидію відмиванню коштів та фінансуванню тероризму (ПВК). Це: шаблон для оцінки ризику відмивання грошей в бухгалтерії, зразок декларації клієнта про зайняття політично значимої посади, зразок внутрішнього порядку протидії відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму, зразок внутрішнього порядку анонімного повідомлення про порушення законодавства про протидію відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму, шаблон повідомлення Генерального інспектора фінансової інформації про плановану операцію, зразок повідомлення Головного інспектора фінансової інформації про обставини, що можуть свідчити про підозру у вчиненні злочину легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму. Посібник доповнено зведеним текстом Закону України "Про протидію легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму" з урахуванням останніх змін, що набули чинності з 7 січня 2024 року.

[Код пропозиції,93253A01428KS,9788382685176,2024-12-23 23:19:32]